www.servis-mos.narod.ru

Вопрос №57

57. Банковские риски.  Надзор за рисками

Банки должны обращать особое внимание на взвешенность экономических явлений при выдаче кредита и страхо­вание возможных потерь. Необходимо знать виды банковских рис­ков, методы расчетов их, чтобы не допускать потерь, а также причи­ны образования рисков и методы управления ими.

Финансовый риск охватывает обширную область риска, связан­ного с принятием финансовых решений. Как таковой он включает концепцию кредитного риска, процентные риски, отраслевые риски, страновые риски, валютные риски, риски выполнения противной стороной своих обязательств и т. д.
Эти различные категории рисков являются чрезвычайно связанными между собой, и изменения в од­ном из них вызывают изменения в другом или других рисках. Чрез­вычайно важно помнить, что финансовый риск, который на себя принимают банкиры, напрямую связан с рисками, которые принима­ют на себя и несут их клиенты, независимо от того, являются ли они дебиторами или кредиторами.
Другими словами, существуют тесные причинные связи между финансовыми рисками, которые принимают на себя банки, и рисками, принятыми их клиентами.

Необходимо признать, что уровень риска, связанного с данным событием, постоянно меняется. Это происходит потому, что банки, как и их клиенты, оперируют в экономически, политически, соци­ально динамичном окружении, где условия постоянно меняются.

В настоящее время к основным видам рисков, которые следует учитывать при управлении деятельностью коммерческого банка, можно отнести следующие:

-риск потери ликвидности (связан с невозможностью банка вы­полнять свои обязательства по проведению платежей в оговоренные сроки);

-валютный риск (возможность потерь вследствие непредсказуе­мых изменений курса иностранных валют по отношению к рублю);
процентный риск (риск повышения средней стоимости привле­ченных средств банка, средней ставки по размещенным активам);
риск на контрагента (возможность неисполнения контрагентом своих обязательств перед банком);

-риск недиверсифицированности вложений (возможность потерь банка вследствие резких изменений на секторе рынка, в котором со­средоточена наибольшая часть активов банка);

-рыночный риск (риск потерь из-за переоценки открытых пози­ций по финансовым инструментам вследствие изменений на рынке).

При оценке этих рисков необходимо учитывать ряд особенно­стей,  характерных  для российской банковской системы. Наиболее важным является риск потери ликвидности.

Приоритетная задача — поддержание мгновенной ликвидности — связана с необходимостью проведения клиентских платежей день в день. Последствия потери мгновенной ликвидности, например в результате неверной оценки объемов прихода и списания средств с корреспондентского счета банка, могут быть весьма значительными; возникнут проблемы с клиентами и банками-контрагентами.

Процентный риск до недавнего времени был малозначительным, поскольку существовала строгая зависимость между ставками и сро­ками;  «длинные» деньги стоили дороже,  чем  «короткие», и опас­ность процентного риска возникала лишь тогда, когда «длинные» привлеченные средства вкладывались в  «короткие» активы. В по­следнее время эта зависимость нарушилась, и так как ставки по «ко­ротким» деньгам подвержены высокой динамике, значение оценки процентного риска стало большим.

Продвижение российских банков на международный валютный рынок увеличивает степень влияния валютного риска вследствие существующей практики «нерыночного установления» официального курса по некоторым видам валют. Вы­сока степень риска на контрагента, поскольку сохраняется возмож­ность резкого изменения экономической ситуации.

Кроме того, из-за непрозрачности российской финансовой отчетности сложно прогно­зировать финансовое состояние заемщиков. Слабой диверсификации активов российских банков способствует то обстоятельство, что го­сударственные ценные бумаги при низком риске вложений остаются высокодоходным инструментом. Это обстоятельство явилось решаю­щим для краха большого количества банков в процессе августовско­го (1998 г.) финансового кризиса.

Принятие обоснованных решений о допустимых уровнях рисков, связанных с различными финансовыми инструментами, является се­годня наиболее сложным и слабо формализованным процессом. До­пустимый уровень риска должен определяться исходя из возможно­го размера убытков (или недополученной прибыли), связанных с этим видом риска.

Основной технический инструмент работы с рисками — система лимитов. Установление размера лимитов пред­ставляет собой многошаговую процедуру, включающую установле­ние перечня лимитов, предварительный ситуационный анализ с ис­пользованием модели управления активами и пассивами.

Для нормальной работы, возможности своевременного возврата введены обязательные экономические нормативы деятельности кре­дитных организаций.


В отличие от понятия и величины рисков они характеризуют состояние пассивов. Анализ состояния нормативов с учетом рисков позволяет более реально представлять действительное финансовое положение банков. Соблюдение установленных нормативов обеспе­чивает экономические условия устойчивого функционирования бан­ковской системы Российской Федерации, защиты интересов вклад­чиков и кредиторов.

облако ссылок: Тюнинг для ВАЗ Ремонт ходовой ВАЗ 2101-1118 Готовые спорт кпп

Продажа диплома 100% гарантия сдачи Технические характеристики

Программа расчета кпп Неисправности кпп ВАЗ- ЧаВо Авто фото Правила эксплуатации кпп

Экзаменационные билеты Технические характеристики Программа расчета кпп

Неисправности кпп ВАЗ- ЧаВо Авто фото КппВАЗ.рф вазСЕРВИС.рф